Меры по предотвращению отмывания денег предпринимаются американскими банками не только в соответствии с требованиями закона, но и в своих собственных интересах. Ни один финансовый институт, будь то банк или другая организация, не застрахован от того, что через него будут отмываться деньги. Между тем именно банки возглавили усилия по разработке программ по предотвращению и выявлению действий, имеющих целью отмывание денег, и было бы хорошо, если бы другие финансовые институты последовали этому примеру. Отмывание денег, а также предшествующая ему криминальная деятельность - мошенничество, фальшивомонетчество, незаконный оборот наркотиков и коррупция - способны подорвать репутацию и положение любого финансового института. Если со стороны регулирующих инстанций, правоохранительных органов или прессы звучат обвинения в том, что по каналам какого-либо банка идет отмывание денег, то репутация этого банка оказывается под серьезной угрозой.

В связи с этим в течение последних десяти лет банками США были разработаны комплексные программы по предотвращению использования их каналов для отмывания денег.

Для того, чтобы осуществлять эффективные меры по борьбе с отмыванием денег, банки должны понимать особенности этого процесса. Как правило, он включает в себя три этапа, каждый из которых подразумевает взаимодействие с финансовым институтом:

• Размещение - физическое размещение наличных денежных средств, полученных в результате незаконной деятельности.

• Наслаивание - отрыв незаконных доходов от их источников путем совершения сложной череды финансовых операций, призванных помешать проверке, замаскировать источник происхождения таких денежных средств и обеспечить анонимность их владельцев.

• Интеграция - помещение отмытых денег обратно в экономику под видом честно заработанных доходов.

Правоохранительные и регулирующие органы требуют, чтобы финансовые институты внедряли у себя процедуры, обеспечивающие защиту от подозрительных финансовых операций на каждом из этих этапов и представление информации о них. Соответственно банки США стараются действовать по так называемому принципу “надлежащей проверки” с тем, чтобы не допустить использования своих каналов в криминальных целях.

Такая надлежащая проверка увеличивает вероятность соблюдения банком установленных законов и правил и уменьшает вероятность превращения его в жертву отмывания денег, мошенничества или другой незаконной деятельности. Более того, тем самым обеспечивается защита доброго имени банка без ущерба для хороших взаимоотношений с клиентами.

Банки США, как правило, имеют установленные процедуры проверки в момент открытия счета клиентом и отслеживания операций, осуществляемых по этому счету. Ниже приводится сжатое описание основного содержания эффективной программы по борьбе с отмыванием денег.

Идентификационные процедуры: банк должен разработать и внедрить комплексные процедуры, связанные с открытием счетов, установлением кредитных и других деловых взаимоотношений, а также совершением операций с лицами, не имеющими счетов. Банк обязан иметь данные о действительной личности пользующегося его услугами клиента, в том числе о подлинном владельце счета, открытого на другое имя. Данные, удостоверяющие личность, должны подвергаться проверке во избежание открытия счетов для фиктивных бенефициариев.

Наряду с этим, банк обязан иметь данные о роде занятий или профессиональной деятельности клиента, об источниках его доходов, состояния или активов, а также о конкретном источнике денежных средств, вовлеченных в совершаемые через данный банк операции. Должна быть отмечена цель, с которой открывается счет. Банк должен представлять себе типы операций, в которые обычно вовлечен данный клиент. При открытии счета клиенту сотрудники банка должны понимать, нужно ли отнести данного клиента к категории высокого риска, требующей повышенного внимания.

Процедуры мониторинга: должны быть созданы внутренние системы для идентификации и мониторинга вызывающих подозрения операций. К подозрительным действиям относят операции, которые не могут быть увязаны ни с одним видом законной деятельности. К ним также могут быть отнесены операции, выходящие за рамки установленных банком параметров. При этом важно иметь в виду, что, учитывая большое число операций, совершаемых банками изо дня в день, они не в состоянии отслеживать каждую отдельно взятую операцию. В связи с этим банки должны оценивать риск, исходя из конкретных видов счетов, регионов и видов операций.

Банк должен обращать внимание на любую отдельную операцию или серию операций, которые превышают денежный порог, установленный им для типичных операций: депозитов при открытии счета, ежемесячных телеграфных переводов, операций с наличностью, дорожными чеками, платежными поручениями, банковскими чеками, чеками третьих сторон, кассирскими чеками, внутрибанковских переводов, получения кредитов и заключения сделок, включая покупку и продажу валют, опционов и драгоценных металлов.

Кроме того, следует обращать внимание на значительное усиление активности по банковским счетам. Счета, которые с большой долей вероятности могут стать объектами сомнительных операций, - например, счета небанковских финансовых институтов, оффшорные счета, счета личных инвестиций сотрудников компаний, корреспондентские счета, счета, информация о которых может быть затребована судебными органами или которые служат объектом других правовых процедур, счета политических деятелей, счета из юрисдикций, относимых к категории высокого риска из-за отсутствия там эффективных механизмов борьбы с отмыванием денег - должны быть предметом повышенного внимания. Банк должен установить пороговые размеры сделок и время от времени проверять их адекватность. При выявлении банковской системой подозрительной деятельности, специально обученный персонал должен установить, относятся ли совершаемые операции к законным видам деловой деятельности. Если не удается получить информацию, подтверждающую законность такой деятельности, банк обязан подать сведения о выявлении подозрительной деятельности.

Процедуры обучения персонала: банки должны в рамках постоянно действующих программ обучения просвещать своих сотрудников относительно способов отмывания денег и процедур борьбы с ним, изменений в соответствующих законах и правилах, а также видов операций, которые могут потребовать расследования. Регулярная подготовка персонала должна включать в себя обучение методам выявления и отслеживания необычной или подозрительной деятельности. Банк должен проводить подготовку не только тех сотрудников, которые непосредственно имеют дело со счетами, но и соответствующего вспомогательного персонала. Все новые служащие банка должны получать инструкции, касающиеся процедур контроля за отмыванием денег.

Аудиторские проверки и отчетность: банк должен проводить ежегодные аудиторские проверки выполнения каждым подразделением правил и процедур, предусматривающих проявление должного внимательного отношения. Каждый сотрудник банка должен получить комплект письменных инструкций по контролю за отмыванием денег и дать расписку в том, что ознакомился с ними, понимает их и обязуется их выполнять. Аттестация сотрудников должна включать в себя оценку реализации ими политики банка по борьбе с отмыванием денег.

Специальное подразделение по борьбе с отмыванием денег: банки должны создавать у себя хорошо укомплектованные и подготовленные независимые подразделения, отвечающие за разработку и практическую реализацию политики и процедур по борьбе с отмыванием денег в рамках банка. Важно, чтобы эти подразделения были независимы от подразделений, занимающихся основной деятельностью банка, - иногда они входят в состав надзорных, контрольных или правовых отделов банка. Наряду с разработкой и реализацией банковских процедур, эти подразделения должны проводить расследования операций, которые, согласно полученным ими данным, вызывают подозрения. Сведения о подозрительной деятельности должны подаваться в подразделение по борьбе с отмыванием денег с целью последующего составления официальных рапортов о подозрительной деятельности, как этого требует закон.

Роль руководства: Возможно, самым важным элементом успешной программы по борьбе с отмыванием денег служит настойчивое стремление руководства, включая управляющего делами и членов совета директоров, к постановке и практической реализации задач по борьбе с отмыванием денег. Руководство должно ясно демонстрировать, что банк как субъект корпоративной культуры заботится о своей репутации не меньше, чем о прибылях, маркетинге и качестве обслуживания клиентов.

Важно понимать, что ни одна программа по борьбе с отмыванием денег не может быть эффективной на 100 процентов. Те, кто занимается отмыванием денег, используют все более сложные способы обхода банковских программ по выявлению незаконных операций. Тем не менее программы, подобные описанной выше, в значительной степени улучшают способности банка предотвращать и выявлять факты отмывания денег, а также выполнять требования правительства о проявлении должного внимания, закрывая доступ к услугам банка для тех, кто намерен совершить незаконные операции. Короче говоря, подобные программы повышают способность банка к сохранению репутации добросовестного и безопасного учреждения.

__________

Примечание: мнения, высказанные в данной статье, не обязательно отражают точку зрения или политику правительства США.